Eindejaarstips voor Ondernemers – 6 tips om de belastingdruk te minimaliseren

Als het jaar ten einde loopt, is het tijd om slimme zetten te doen die jouw financiële positie voor 2024 versterken. Leasenext brengt je zes strategische eindejaarstips om je belastingdruk te verlichten en je onderneming fiscaal fit te maken voor 2024.

Tip 1. Optimaliseer je fiscale winst met aftrekposten

Je fiscale winst bepaalt de inkomstenbelasting die je onderneming betaalt. Slim gebruikmaken van aftrekposten kan deze winst aanzienlijk drukken. Overweeg voor het einde van het jaar nog investeringen te doen die in aanmerking komen voor aftrekposten zoals de Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA), Energie-investeringsaftrek (EIA), en de Milieu-investeringsaftrek (MIA) met de Willekeurige afschrijving milieu-investeringen (VAMIL).

Tip 2. Reserveer winst met de Herinvesteringsreserve (HIR)

Heb je dit jaar bedrijfsmiddelen verkocht? Zet deze winst dan opzij in de HIR. Dit zorgt voor een directe verlaging van je fiscale winst en biedt je de mogelijkheid om binnen drie jaar te herinvesteren zonder direct belasting te betalen.

Tip 3. Anticipeer op grote uitgaven met een voorziening

Verwacht je in 2024 grote uitgaven? Reserveer hiervoor dan nu al een voorziening. Dit kan je belastbare winst voor 2023 verlagen en zorgt voor uitstel van belastingheffing tot het moment dat de voorziening wordt aangesproken.

Tip 4. Balanceren tussen fiscale winst en toeslagen

Let op: het verlagen van je fiscale winst heeft invloed op eventuele toeslagen. Een lagere winst kan voordelig zijn voor dit jaar, maar kan je toeslagen voor het volgende jaar verlagen. Overweeg dus goed wat het effect is op langere termijn.

Tip 5. Beperk de impact van de hoogste belastingschijf

Is je winst voor dit jaar uitzonderlijk hoog en val je net in de hoogste belastingschijf? Dan kan het strategisch zijn om nog wat extra kosten te maken of een geplande investering te vervroegen om zo de winst te verlagen en minder belasting te betalen.

Tip 6. Btw-correctie voor privégebruik van de zaakauto

Maak je privé gebruik van een auto van de zaak? Vergeet dan niet een btw-correctie toe te passen in de laatste aangifte van het jaar. Dit is vaak een vast percentage van de catalogusprijs van de auto, tenzij je het werkelijke privégebruik nauwkeurig hebt bijgehouden.

Met deze tips kan elke ondernemer het jaar 2023 financieel optimaal afsluiten en een vliegende start maken in 2024. Leasenext wenst jou veel succes met jouw onderneming en staat altijd klaar om je te ondersteunen met deskundig advies en oplossingen.